Krijg je geld van je ouders voor je eerste huis, of hadden ze het plan om op papier aan je te schenken? Dan is het goed om te weten wat er deze week in Den Haag is gebeurd. De Tweede Kamer nam donderdag het Belastingplan 2027 aan, en daarin zit een flinke aanscherping van de schenking op papier. Ouders die dat nog op de oude manier willen regelen, moeten voor 1 januari bij de notaris zijn geweest.
Belangrijker nog is wat er niet verandert. Voor de meeste starters is de schenking op papier namelijk niet de manier waarop het geld voor een huis binnenkomt. Hieronder lees je wat er nu wel en niet anders wordt, en welke vorm van hulp van je ouders bij een eerste huis echt werkt.
Wat een schenking op papier ook alweer is
Bij een schenking op papier beloven je ouders je een bedrag, maar ze maken het niet over. Het geld blijft bij hen. Jij krijgt een vordering op je ouders, die pas later wordt uitbetaald, uiterlijk bij hun overlijden. De Consumentenbond legt uit dat dit vaak belastingvoordeel geeft, voor de schenker en voor de ontvanger. Het bedrag telt dan niet meer mee voor de erfbelasting.
Er hangen wel voorwaarden aan. Volgens Welingelichte Kringen moet de schenking bij een notaris worden vastgelegd en moeten je ouders de akte persoonlijk tekenen. Onder de huidige regels moeten ze je bovendien elk jaar minstens 6 procent rente echt betalen over het bedrag dat ze je schuldig zijn. Alleen opschrijven telt niet.
Hoe je dat stap voor stap regelt, schreven we eerder in ons stappenplan voor de schenking op papier. Dat stuk klopt nog steeds voor akten die voor de nieuwe deadline zijn geregeld.
Wat er nu verandert
Op 11 november sloten D66 en CDA een akkoord met PRO en Volt over het Belastingplan. Een van de manieren om de plannen te betalen is het aanpakken van de schenking op papier. Het voordeel verdwijnt grotendeels doordat het aflossen van de schuld door je ouders straks zelf weer als schenking telt. Wat bij overlijden nog openstaat, telt als erfenis. Belasting die je eerder al betaalde, mag je wel verrekenen.
Daarbij komt een harde overgangsregeling, volgens Holdwise en Welingelichte Kringen.
- Een akte die vóór 11 november 2026 om 17.15 uur is vastgelegd, valt onder de oude regels.
- Een akte die daarna is getekend, valt alleen onder de oude regels als de schenking ook vóór 1 januari 2027 tot stand komt.
- Tekenen je ouders nu een akte voor een schenking die pas in 2027 ingaat, dan geldt al het nieuwe regime.
Dat laatste is een valkuil. Veel ouders leggen in één akte schenkingen voor meerdere jaren vast. Wie in december een akte tekent voor 2026 tot en met 2031, valt volgens Welingelichte Kringen alleen met de schenking van 2026 onder de oude regels.
Ook de rente gaat omlaag. Vanaf 1 januari 2028 daalt de verplichte rekenrente voorlopig naar 3 procent, schrijft Holdwise. Voor een akte uit 2026 of 2027 blijft de 6 procent gelden.
Waarom dit voor je eerste huis minder uitmaakt dan je denkt
Hier zit het punt dat vaak over het hoofd wordt gezien. Bij een schenking op papier krijg je geen geld op je rekening. Je kunt er dus geen aanbetaling, kosten koper of verbouwing van betalen. Het is in de eerste plaats een manier voor je ouders om later erfbelasting te besparen. Wat jij er nu aan overhoudt, is de rente die ze je elk jaar moeten betalen.
Wil je geld van je ouders voor een huis, dan heb je een echte schenking nodig, met geld dat echt wordt overgemaakt. Daar verandert het Belastingplan niets aan. Volgens de Belastingdienst gelden in 2026 deze regels.
- Ouders mogen hun kind elk jaar 6.908 euro belastingvrij schenken. Dat geld mag je ook aan een woning besteden.
- Ben je tussen de 18 en 40 jaar, dan kunnen je ouders je één keer een verhoogd bedrag van 33.129 euro belastingvrij schenken, vrij te besteden. Dat komt in de plaats van de jaarlijkse vrijstelling in dat jaar, en jij moet er zelf aangifte van doen.
- De aparte verhoogde vrijstelling voor de eigen woning, de zogeheten jubelton, bestaat sinds 1 januari 2024 niet meer.
Ouders gelden als één schenker, ook als ze gescheiden zijn. Twee ouders die elk 6.908 euro geven, zitten samen dus boven de vrijstelling.
Zo pak je het nu aan
Hebben je ouders het over een schenking op papier, ga dan eerst samen na wat het doel is. Willen ze vooral hun erfbelasting verlagen, dan is de vraag of de akte nog dit jaar moet passeren, en dan voor een schenking die ook dit jaar ingaat. Een notaris kan in december druk zijn, dus wacht niet tot de laatste week. Een akte kost volgens Welingelichte Kringen, op basis van Thuisnotaris, tussen de 200 en 400 euro.
Willen ze je helpen een huis te kopen, kijk dan liever naar een echte schenking in het jaar dat je koopt. Het eenmalig verhoogde bedrag van 33.129 euro is dan vaak het meest waard, zolang je jonger dan 40 bent.
Kunnen je ouders het bedrag niet in één keer missen, dan bestaat ook nog de familiehypotheek, waarbij je ouders je geld lenen en jij rente en aflossing aan hen betaalt. De Consumentenbond heeft daar een aparte voorbeeldovereenkomst voor, ook in combinatie met jaarlijkse schenkingen.
Is het al definitief?
Nog niet. De Eerste Kamer moet het Belastingplan nog goedkeuren. Volgens Holdwise staat het debat voorlopig gepland op 7 december. Wijst de senaat het plan af, dan blijven de regels van 2026 gewoon gelden. Op die uitslag wachten kan, maar dan zit je midden in december met weinig tijd tot de deadline. Wie de oude regels zeker wil, regelt de akte beter nu.
Helpen je ouders je juist met je studie, dan geldt weer een andere vrijstelling. Die staat in ons stuk over de verhoogde schenking voor je studie.
Bart
Bart schrijft voor beginner.nl over situaties die mensen in het leven voor het eerst tegenkomen — van een huis kopen tot een eerste baan, van studiefinanciering tot samenwonen. Geen vakjargon, geen verkoopprietjes, geen 'in deze blog leggen we uit'. Bart gelooft in eerlijke informatie zoals je die van een vriend zou willen krijgen die er net iets langer over heeft nagedacht dan jij. Hij is een vaste pen achter de praktische gidsen van beginner.nl en richt zich op de onderwerpen waar beginners écht mee zitten: kosten, valkuilen, en wat ze je niet vertellen tot je het te laat ontdekt.
Meer van Bart
